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问题已解决
我们是建筑劳务公司 一年有好几个项目 各个项目今年都产生了材料成本 但是期末只有一个项目开出了发票确认了收入 请问期末材料成本结转本年利润的时候 我是全部材料成本都结转到本年利润上去还是只结转已经确认收入了的那个项目上产生的成本？如果只结转后一种情况 那其他项目上的材料成本还怎么结转到本年利润呢？
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你好，只结转已经确认收入的那个项目的成本，其他的不用。
02/03 15:47
郭老师 
02/03 15:47
其他的还是在工程施工里面，不结转本年利润。
84784976 
02/03 15:56
那是等到其他项目确认收入的时候再结转吗？哪怕跨几年也没关系吗？
郭老师
02/03 16:02
你好对的
没有关系的
84784976
02/03 16:04
好的 那对应的人工也是这么处理吗？今年已经确认收入的项目上的人工所得税前扣除 其他项目上的人工等确认收入的时候再扣除 也不限时间？这么理解对吗？
郭老师
02/03 16:07
是的对的，是这么做的
84784976
02/03 16:08
好的 谢谢老师
郭老师
02/03 16:09
不用客气，工作愉快
84784976
02/04 09:06
老师 那今年产生的管理费用和税金及附加科目的数能在所得税前全部扣除吗？
郭老师
02/04 09:07
你好，有发票的可以的
84784976
02/04 09:15
好的 管理费用和税金及附加这两个科目上产生的数据是不分项目的，只要有发票都可以在本年度所得税前扣除，这样理解对吗？
郭老师
02/04 09:16
是的，对的，是这么理解的。
84784976
02/04 09:17
好的 老师 那应交税费能在所得税前扣除吗？
郭老师
02/04 09:18
你好，应交税费需要看具体的业务，就像增值税，它就不影响，企业所得税也不影响的。
84784976
02/04 09:22
好的 那老师应交税费和所得税费用是两个科目吗？我怎么有时候看到一级科目是应交税费 挂在它下面的是二级科目所得税费用啊？这两个科目到底是平级关系还是上下级关系啊？
郭老师
02/04 09:24
对的，是的两个科目，
应交税费是负债类的
所得税费用，这个是损益类的科目，
借应交所得税费用，贷应交税费，企业所得税
84784976
02/04 09:35
好的 谢谢老师
郭老师
02/04 09:36
不用客气，工作愉快。l
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