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小企业会计准则，年底预提成本10万，汇算清缴未取得发票，纳税调增后，账面上这10万应付账款怎么处理，还是要找发票冲销吗
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您好，这个是需要找发票的这个的
2024 02/03 21:59
84785018 
2024 02/03 22:00
但是汇算清缴已经调增交税了，也要找发票？
小锁老师 
2024 02/03 22:06
如果最后调整的话是不需要发票的那个
84785018
2024 02/03 22:08
那帐面怎么处理呢，，就是应付账款-预提成本10万怎么处理
小锁老师
2024 02/03 22:08
直接在所得税前调整汇算清缴的时候调整角形
84785018
2024 02/03 22:09
表调增了，账面怎么处理
小锁老师
2024 02/03 22:10
这个是调表不调账的，你好
84785018
2024 02/03 22:10
但是这样账上一直挂着应付账款-预提成本10万
小锁老师
2024 02/03 22:12
那你如果想调整的话，就只能转营业外收入
84785018
2024 02/03 22:14
那这样这10万第二年还是要接着交企业所得税？
小锁老师
2024 02/03 22:14
本年度缴纳一次，再本年度处理的
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