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问题已解决
无票支出应该怎么做分录？例如付某人的钱
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答你好，借：其他应收款-某某 贷：银行存款
02/04 09:49
84785024 
02/04 09:50
不是其他应付款吗？怎么其他应收款
84785024
02/04 09:51
这钱收不回来了
Deerlet老师 
02/04 09:52
目前你尚未收到发票，相当也这个业务不一定能够成立，你付出的前随时可能需要收回，应挂在其他应收款
Deerlet老师
02/04 09:53
如果你已经提前收到发票，尚未付款，应借：XX费用
贷：其他应付款
84785024
02/04 09:53
但钱确实是收不回来了！他就是不开票支出
Deerlet老师
02/04 09:55
你这是无票支出吧，后面也收不到发票或者现在收到的只是单据。
84785024
02/04 09:56
是的、其他应收款我也收不回来、
84785024
02/04 09:57
最后该怎么清掉
Deerlet老师
02/04 09:59
1、如果发票和单据都不能收到，会计上可以计入相关的费用；税法企业所得税汇算清缴时，应将该部分纳税调增（税法规定无票的不能扣除）。
2、如果能拿到单据，计上可以计入相关的费用；税法企业所得税汇算清缴时，该部分不需纳税调增
Deerlet老师
02/04 10:00
如果已解决，麻烦五星好评
84785024
02/04 10:00
这样的收款收据能扣除吗
Deerlet老师
02/04 10:03
如果有合同，应该是可以，因为是村委会，也不可能给你开发票
84785024
02/04 10:04
每年都要给、合同就不知道了，很早了
84785024
02/04 10:04
那这计入管理费用吗？
Deerlet老师
02/04 10:06
那你要问清楚合同有没有，计入什么费用是看你们哪个模块再用，生产用计入成本；销售部门用，计入销售费用；管理部门用，计入管理费用
Deerlet老师
02/04 10:07
如果已解决，麻烦五星好评
84785024
02/04 10:07
其他应收款也要计入费用类、年度纳税调增
Deerlet老师
02/04 10:09
其他应收款业务有很多的，要根据具体的情况转入费用科目，无票的税法上需要纳税调增。
Deerlet老师
02/04 10:09
如果只是母子公司或者总分公司的往来款就不需要转入费用累科目
Deerlet老师
02/04 10:13
如已解决，麻烦五星好评
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