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我是22年折旧方向做反了，23年更正的，红冲用的管理费用红冲的，然后用以前年度调整损益做的正确的。是不是红冲应该用以前年度调整损益科目，24年该怎么调整，

你好，其实你22年做的我看是对的啊

第一张图片，借管理费用是贷方。累计折旧借方？？？？

不好意思，是的，方向反了

你看我下面23年调整的对吗，24年改怎么调整

在吗，老师

你好 22年 借：累计折旧  93200.66 贷：管理费用   93200.66 23年 借：累计折旧  -93200.66 贷：管理费用   -93200.66 借：以前年度损益  93200.66 贷：累计折旧    93200.66 你好是做错了 当时应该在23年做分录 借：以前年度损益  93200.66*2 贷：累计折旧    93200.66*2 稍等，我给做下分录

24年分录 借：应交税费-应交所得税 93200.66*5%,根据公司实际情况 贷：以前年度损益调整 93200.66*5% 借：利润分配--未分配利润 93200.66-93200.66*5% 贷：以前年度损益调整 93200.66-93200.66*5% 盈余公积 借：盈余公积-法定盈余公积 贷：利润分配-未分配利润

23年红冲做错了，一直都是亏损，不需要计提企业所得税等，24年针对红冲错了的这笔怎么调整

如果，如果是23年亏损，不用计提企业所得税和法定盈余公积 借：利润分配--未分配利润 93200.66 贷：以前年度损益调整 93200.66 做这一笔就可以

把这笔红冲的再24年用以前年度调整损益科目给红冲掉，然后在做个正确的，针对这笔借以前年度调整损益负数93200.66贷累计折旧负数93200.66，然后在做，借以前年度调整损益贷方负数，借累计折旧借方负数

你好，你可以把22年和23年理解成以前的一个年度 22年 借：累计折旧  93200.66 贷：管理费用   93200.66 借：累计折旧  -93200.66 贷：管理费用   -93200.66 借：以前年度损益  93200.66 贷：累计折旧    93200.66 你看这些分录，是不是只是少了一个没有结转以前年度损益到利润分配，所以，只有补一个就可以

你看看我做了，在23年，只是23年红冲管理费用错了，24年我不会调

24年只做一笔调整结转利润分配就可以了