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年末应交税费应交增值税销项税额有余额需要做账务处理吗
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你好，这个科目有余额意思就是下个月如果进项没那么多进来要交税的意思，这个可以这个月不处理的，下个月交税结转
2024 02/04 13:00
84784999 
2024 02/04 13:02
不太懂，销项和进项不是应该月末无余额的吗，为什么在贷方有余额呢
王璐璐老师 
2024 02/04 13:05
你好，这个说是没有余额是结转了的意思，结转到未交增值税了，
王璐璐老师
2024 02/04 13:05
其实也可以交税当月结转的
84784999
2024 02/04 13:11
比如我23.12月份，销项贷方挂了40万，那我24.1月份算应纳税额的话，是要把12月的销+1月份的销再减去进项税吗
王璐璐老师
2024 02/04 13:13
你好，对的，就是这个意思的
84784999
2024 02/04 13:25
好的，谢谢！
84784999
2024 02/04 13:26
已交税金和未交增值税有区别吗
王璐璐老师
2024 02/04 13:27
已交税金和未交增值税的区别在于，已交税金是企业已经缴纳税款的税金，而未交增值税则是指购买原材料或进行货物的加工等生产经营活动中产生的应纳税增值所构成的税收。
王璐璐老师
2024 02/04 13:28
加油，等你的好评哦
84784999
2024 02/04 13:32
缴纳税金的时候不是直接冲了未交增值税的，贷银行存款吗，已交税金是咋来的
王璐璐老师
2024 02/04 13:34
前者是当月上交上月或以前月份实现的增值税(例如常见的申报期申报纳税上月实现的税款和补缴以前月份欠税);
而后者是当月缴纳本月实现的增值税(例如开具专用缴款书预缴税款)。
84784999
2024 02/04 14:08
未交增值税是缴纳上月，已交税金是缴纳当月是吗
王璐璐老师
2024 02/04 14:19
你好，实务中一般是这样的哈
84784999
2024 02/04 15:13
其他应收款贷方余额在报表中如何体现呢
王璐璐老师
2024 02/04 15:18
你好，这个就是其他应付款的意思哈
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