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问题已解决
做了以前年度调整做了以前年度损益调整，资产负债表与利润表勾稽不平，怎么办？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答首先,若出现资产负债表不平的情况,需要仔细检查以前年度损益调整科目是否已结转至未分配利润科目,或资产负债表的取数公式是否有误。以前年度损益调整是指在以前会计期间,由于会计处理错误或确认遗漏,导致当期会计期间利润不准确,需要调整至本期进行修正的科目。
最终,应将“以前年度损益调整”科目结转至“利润分配”科目下,进行相应的盈余公积调整,以保证当期“本年利润”科目的准确性
02/04 15:00
84785009 
02/04 15:07
是这样的，利润表里没有体现调整的未分配利润。利润表的利润是准确的。以后都这样吗？
84785009
02/04 15:09
申报报表时怎么填入呢？
Deerlet老师 
02/04 15:09
是的，公式要设置好。
84785009
02/04 15:10
公司是准确的
84785009
02/04 15:10
公式是准确的
Deerlet老师
02/04 15:11
申报企业所得税吗，资产负债表和利润表勾稽关系正确就按照正确的金额申报即可
84785009
02/04 15:17
那资产负债表的未分配表怎么填呢？与利润表相差调整以前年度的查额？
Deerlet老师
02/04 15:21
请问下你们以前年度损益调整的对应的科目是什么
84785009
02/04 15:22
对应的是退税。
Deerlet老师
02/04 15:27
就这一个吗？会计分录怎么做的
84785009
02/04 15:35
退2022年企业所得税，
借:银行存款40
贷:应交企业所得税40
2024年，借:应付税费-应交企业所得税40
贷:以前年度损益调整40
结转:借:以前年度损益调整40
贷:利润分配-未分配利润40
这样做对吗？
Deerlet老师
02/04 15:43
你好，这样做，是对的
84785009
02/04 15:46
那申报财务报表，未分配利润这栏怎么填呢？
84785009
02/04 15:47
利润表有怎么填呢？
Deerlet老师
02/04 15:47
能截图给我看下吗
84785009
02/04 15:49
你是指资产负债表和利润表吗？
Deerlet老师
02/04 15:50
你要填什么表，资产负债表不是自动生成的吗
84785009
02/04 15:53
申报时，需要资产负债表和利润表？
Deerlet老师
02/04 15:54
就按照你财务系统生成的财务报表填
84785009
02/04 15:54
这两个数据勾稽不平
Deerlet老师
02/04 16:05
差异如果是退税的金额就没有问题，直接报税即可
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2012
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