00:10:00
问题已解决
收到以前年度收入，今年申报的增值税，走以前年度调整科目，这样勾稽关系就不对，还要调会计报表，还要更改企业所得税申报吗，更改调整年度的，但是增值税是在今年缴纳的
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学，你好！当年调整以前年度的损益，勾稽差异体现在所有者权益变动表的前期差错更正栏，不用去改以前年度的报表。以前年度的企业所得税申报表需要更正申报
2024 02/04 17:08
84785043 
2024 02/04 17:10
去更改以前年度企业所得税清缴，这样就和增值税申报不一个年度
84785043
2024 02/04 17:10
所有者权益变动表的前妻差错更正看栏什么意思？？
俊俊老师 
2024 02/04 17:16
前期差错更正如图所示。这种情况，增值税也要更正。如果想让财务报表、增值税、所得税数据保持一致，那就反结账到12月，把财务报表也更正了。因此有些企业财务报表已经对外公告，是不能返回去改的，只能在当期调整
84785043
2024 02/04 17:17
如果直接计入今年的主营业务收入呢，400万
俊俊老师
2024 02/04 17:21
那要结合你们的开票、合同、出库、收款的情况，如果税务风险较小的情况下，可以计入当年
84785043
2024 02/04 17:22
收的以前年度厂房租金400万，
俊俊老师
2024 02/04 17:26
这个合同上如果明确是以前年度的，增值税和所得税还是要更改，除非把合同改了，发票上也备注是今年的，那就可以算到今年
阅读 305
描述你的问题，直接向老师提问
72
意见反馈
