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建筑行业一般纳税人， 11月份发票进项税没有勾选也没有抵扣，但是做了待认证。 1月份勾选抵扣了，那张发票应该放在1月还是11月
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同学你好，属于进项税额的1月份哈。
02/04 17:44
84784985 
02/04 17:45
但是开票日期在2023年11月份已做了待抵扣分录了
cassie 老师 
02/04 17:48
应该是已经做了应交税费-非增值税科目
84784985
02/04 17:48
还有非增值税科目
cassie 老师
02/04 17:50
一月份需要从这个科目转到应交税费，应交增值税 进项税额。11月份可以复印发票作为附件
84784985
02/04 17:53
直接把那个11月份做的分录删掉，做到1月份可以吗
cassie 老师
02/04 18:34
不用特意删除跨年凭证的哈。这样账面会不好看。出现负数。
84784985
02/04 18:36
我刚看了，不能删除11月份的那笔分录，因为删掉了银行对不上
cassie 老师
02/04 18:48
是的。其实只是相应科目在当月调整进进项税额即可。
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