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问题已解决
老师，请教一个问题。就是单位银行存款 账上 是100万，实际有150万，结果定期存了个130万。这种情况怎么处理啊。。。没有跟会计沟通就存了。
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你好，银行对账单有吗？银行对账单和你的银行存款日记账核对一下。看一下具体的是什么原意的差异。
02/05 11:07
84785003 
02/05 11:13
就是未达账项还没有入账，结果。。。直接私自把银行存款给存了个130的定期
84785003
02/05 11:14
但是未达的钱又不能直接都入账，因为涉及到会变成一般纳税人。
郭老师 
02/05 11:14
肯定到了你的账户，
郭老师
02/05 11:15
要不你的账户能转出130万下。
84785003
02/05 11:27
我知道啊。老师，您没看明白吗。我说的银行账上100万，指的是账簿，不是银行账户。账户肯定是比账簿上的钱多的，所以转出来了130存定期。我现在想要问的是，已经这样了，该如何补救处理比较好
郭老师
02/05 11:28
你的账户已经收到了钱，你账上没有做这个不是未达款项，你账户上收到了钱，这种情况下你就需要补，你知道业务补进来就可以了，你不理解我说的未达账项，是银行那边收到了，你账户上还没有收到钱。现在账户和你账上的不一致
你少做了账务处理啊，你补上就行，不用写未达账项。
84785003
02/05 11:36
那我就做预收是吧老师，不确认收入，怕变一般纳税人，有必要，把这130的定期转回活期吗，因为还涉及到下个月的，费用支付，是不是还是从新确定一个合适的金额比较好
郭老师
02/05 11:40
可以
现在余额在哪里的
84785003
02/05 11:43
等于现在账簿上活期的余额是负数。总的银行存款（活期%2b定期）余额是正数。关键是预收好多都是目前没办法确认收入的钱，怕变一般纳税人。得挂多久说不好。这就很尴尬了，挂久了报表又不好看
郭老师
02/05 11:45
你好，你挂着预收账款就是啦
84785003
02/05 11:49
可是假设挂个大几十万的预收是不是容易出问题啊老师
郭老师
02/05 11:50
预收账款占收入的20%以内没有问题。
84785003
02/05 12:04
老师，预收超过20%了。是不是就应该调整一下存款额度
郭老师
02/05 12:04
你好，超过的就有风险了。
84785003
02/05 14:32
老师，20%是不是指主营业务收入的20%啊
郭老师
02/05 14:33
对的，是的，是这么做的。
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