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实际应收没有余额，我做了应收负数后也是没有余额的，当时补税后借银行贷应收，然后发现算错了但是税款也交了
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你好，你的意思是多做了收入吗？
02/06 12:46
84784985 
02/06 12:46
是的，应收是平的
郭老师 
02/06 12:47
那你们有提前收到的款项吗？你做了收入应该是挂预收。
84784985
02/06 12:48
先开票的，直接做的应收
郭老师
02/06 12:49
你好，你开了发票，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费，然后收到了钱，借银行存款，贷应收账款，那你是多收了人家的钱，是这个意思吧？
84784985
02/06 12:58
没有多收款，但是为了补缴税款平账主营业务收入要和增值税主表一致就直接多做了应收
郭老师
02/06 13:00
你好，那你补交的是什么原因？是之前少做的收入吗？
84784985
02/06 13:02
补缴增值税，税务税率要求5个点，开票1个点
郭老师
02/06 13:03
那你的应收不平才对呀
不含税的金额一样的话，借应收账款，贷主营业务收入应交税费补交税款
收不回这个钱的，借销售费用，贷应收账款，做这个。
84784985
02/06 13:06
主营业务收入不一致所以才这样做的
郭老师
02/06 13:12
你好，你补上一个借销售费用，贷主营业务收入，应交税费，应交增值税做这个。
84784985
02/06 13:16
我的主营业收入是对的呀
郭老师
02/06 13:17
那就借销售费用，
贷应交税费、应交增值税销项。
84784985
02/06 14:22
增值税贷方负数，也是这样做?
郭老师
02/06 14:23
你好，就是贷方负数可以做这个
84784985
02/06 14:27
就这样直接用增值税冲减费用吗？然后附加在做冲红？
郭老师
02/06 14:28
是的，是这么做的，他不是冲销费用。
84784985
02/06 14:28
这样做的话，我的增值税和附加税是没有抵扣多交的税款吧？
郭老师
02/06 14:30
冲了
借税金及附加，贷应交税费、附加税，你的附加税没有余额了，借销售费用，贷应交税费增值税
增值税没余额le
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