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我们是运输企业，一般纳税人，我们自己购买柴油和配件，有进项发票，想问下自用柴油和配件怎么写分录？
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借劳务成本加油
周转材料配件
应交税费应交增值税进项
贷银行存款
确认收入之后借主营业务成本
贷周转材料
劳务成本
02/08 13:02
84785013 
02/08 13:06
我们租了一批车来做运营，合同约定油和配件我们负责，能否也用这些分录呢？
郭老师 
02/08 13:07
你好
有租赁发票就可以
84785013
02/08 13:09
对方有开租赁发票给我们的，只是纠结是不是要做成视同销售？
郭老师
02/08 13:09
你好，这是你发生的成本与车相关的加油费，过路过桥，停车费，维修费可以做
84785013
02/08 13:13
因为租赁费不是固定的，是按量变动结算的，这些柴油和配件能不能不按成本价计算，就是想加价算给租赁方，这个能做吗？如果可以，怎么出分录？
郭老师
02/08 14:29
你的意思是让对方一块给你开租赁发票是吧
当月实际发生多少
知道吗
你给对方发票
让他一块给你开出来加上它本身收取的租赁费
84785013
02/08 14:35
就是我们应付给他的总租赁费减掉柴油和配件后，剩下的租赁费开发票给我们，我们按剩下的租赁费付款，这样行吗？
郭老师
02/08 14:50
你好可以的
可以这么做的
84785013
02/08 14:51
这些租来的车用油和配件的分录怎么出？
郭老师
02/08 14:52
借劳务成本加油
周转材料配件
应交税费应交增值税进项
贷银行存款
确认收入之后借主营业务成本
贷周转材料
劳务成本
84785013
02/08 15:09
租赁费要制表减去这些费用，付租赁费 借：主营业务成本_租赁费
贷：应付账款-租赁费
是这样吗？
郭老师
02/08 15:28
你好可以的
可以这么做的
84785013
02/08 19:54
老师，如果柴油我不按成本（发票价）价结算租赁费，而是加价的话，就是柴油有差价的话，怎么出分录？
郭老师
02/08 19:59
那你的租赁费金额就大了吧
借主营业务成本租赁费
贷银行
还是增加到租赁费里面去
84785013
02/08 20:16
租赁费是先按量算好，然后再减去柴油和配件的钱结算，柴油加价的话，租赁费就结算的少点，但是油可能就有盈利了，这要怎么做？
郭老师
02/08 20:23
你一个月总的是固定的
油费多了挪到租赁费不行吗
不行的话正常做账
但是没有发票不能抵扣所得税
要么就去找发票
84785013
02/08 20:33
我的意思是，比如柴油（发票）单价是6元/升，我给他们结算7元/升，这个要怎么做？
郭老师
02/08 20:38
借主营业务成本贷银行7
没有发票的那个1
正常做
就是不能抵扣的所得税
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