免费问答

一、建立账套 建立账套时需要设置账套名称、会计制度、建账时间、人员设置、纳税性质。除了会计制度大家可能不知道如何选择，其他的按照实际情况进行填写即可。 二、设置账目和辅助核算 会计科目：一级科目系统已自动设置，主要根据公司性质设置二级科目。 举例： 科目级次：4-2-2-2-2-21002-01-01-01-01-01（注意：现在金蝶迷你版以上的版本没有科目级别的设置） 辅助核算：满足核算要求及管理数据需要。 应收账款、预收账款：按客户设置 预付账款、应付账款：按供应商设置 其他应收款、其他应付款：员工、客户、供应商等 存货：设置数量金额明细 费用类科目：为便于考核分析，费用一般可以按部门设置辅助核算 员工个人借款，费用，销售部员工收入等可按员工设置辅助核算 损益类科目：按项目设置辅助核算 三、录入期初余额 新办企业：期初余额为0，无需录入。老账延续：资产、负债、权益类按明细余额录入，损益类科目无需录入。 四、设置凭证种类录入凭证 设置凭证种类：小企业可以设置一种记账凭证。若财务人员较多，可以按照每人分管项目分类设置，每一类分别编号。 例如：收款凭证、付款凭证、转账凭证现金收款凭证，现金付款凭证，银行收款凭证，银行付款凭证，转账凭证现金凭证、银行凭证、转账凭证（现在大部分企业都用的“记”字，这个可以根据企业做账需求设置） 录入凭证：对经济业务进行记录。收款凭证：银行回单、收据付款凭证：借款单、支出凭证（费用报销单、车票等）其他凭证：入库单、出库单 五、生成或录入期末结转凭证 期末事项： 1.计提折旧 2.长期待摊费用摊销 3.无形资产摊销 六、审核凭证 审核会计凭证的科目、金额等是否正确，确保凭证正确无误，在审核完凭证后才能进行下一步操作。 这里需要注意的是审核与填制凭证不能为同一人。 七、记账 使用金蝶财务软件使得财务记账非常简便，只要我们把凭证录入之后，直接生成明细账、总账等。 八、结账 结账后凭证、账簿不允许修改。《企业会计信息化工作规范》：第十条 会计软件应当提供不可逆的记账功能，确保对同类已记账凭证的连续编号，不得提供对已记账凭证的删除和插入功能，不得提供对已记账凭证日期、金额、科目和操作人的修改功能。 九、生成财务报表 注意：结账前需先过账，结转损益并将结转损益的凭证过账后方可自动出来报表数据