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问题已解决
我想问一下，公司1月25日收到A公司转入的一笔收入15680元，银行流水备注医疗费，但未开发票，1月30号退款7840元，这要怎么做账呀，
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答1月25日收到
借：银行存款
贷：预收账款
1月30日
借：预收账款
贷：银行存款
02/18 14:57
84785015 
02/18 15:02
1月30号也没有开出发票
陈陈陈老师 
02/18 15:03
嗯，那就这么写分录是可以的
84785015
02/18 15:04
这种需要确认主营业务收入吗
陈陈陈老师
02/18 15:06
如果后续开票，建议跟开票月份保持一致确认收入；如果后续不开发票，可以直接确认收入计算销项税
84785015
02/18 15:12
公司是小规模公司，也需要确认销项税吗
陈陈陈老师
02/18 15:13
季度不超三十万免税，超过三十万需要确认
84785015
02/18 15:15
那还需要确认企业所得税呢
陈陈陈老师
02/18 15:16
企业所得税是每季度末根据公司利润表确认是否需要计提
84785015
02/18 15:17
好的，谢谢老师～
陈陈陈老师
02/18 15:18
不客气，祝你学习进步，工作顺利
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