00:10:00
问题已解决
本期抵扣上期留抵税额怎么做分录
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
上期结转增值税了吗
02/18 15:28
84784996 
02/18 15:32
结转增值税什么意思
朴老师 
02/18 15:33
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
如果销项大于进项
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税未交增值税
如果销项小于进项
借应交税费应交增值税未交增值税
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
84784996
02/18 15:34
还剩下78.67，这次要抵扣的，怎么做呀
朴老师
02/18 15:37
按我上面的分录来做
84784996
02/18 15:43
这样不对呀
朴老师
02/18 15:44
同学你好
就是这样做分录的
84784996
02/18 15:45
那我之前挂的增值税留抵税额还有余额呀
朴老师
02/18 15:48
留抵的直接做抵扣了哦
之前结转了那就是未交增值税有余额
这次结转销项的时候就抵扣了
84784996
02/18 15:50
留抵不是还有余额吗
朴老师
02/18 15:57
那你这个月可以继续抵扣呀
为啥要转出到营业外
进项不抵扣就算转出也是转出到成本费用科目
阅读 402
描述你的问题，直接向老师提问
201
意见反馈
