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问题已解决
23年做了进项税额加计抵减，23年底的时候还有余额，当时贷方计入了营业外收入，今年没有加计抵减政策了，要把去年加计抵减的余额冲掉，分录应该怎么做呢？
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同学，你好
做红字分录
02/19 13:39
84784959 
02/19 13:39
营业外收入跨年了，可以直接冲嘛？
小菲老师 
02/19 13:40
同学，你好
用以前年度损益调整
84784959
02/19 13:42
需要手动结转到未分配利润嘛？具体的分录是什么样？
小菲老师
02/19 13:42
同学，你好
你之前的分录发一下
84784959
02/19 13:45
您看一下老师
小菲老师
02/19 13:46
同学，你好
借：以前年度损益调整
贷：应交税费
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整
84784959
02/19 13:47
好的，谢谢老师
小菲老师
02/19 13:47
不客气，祝工作顺利
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