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问题已解决
老师你好，我的问题主要是工资和社保的计提，工资是1月份的工资在2月初发放，但是社保是正常当月缴纳当月的，那这样社保还需要计提吗
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你好？需要，因为需要在工资里扣除个人部分，再就是好统计全年社保金额
02/19 17:14
84784988 
02/19 17:22
社保当月就正常缴纳了，不是说可以不计提吗
耿老师 
02/19 17:34
你好！但是扣款不是同时的
耿老师
02/19 17:34
主要是为了统计数据
84784988
02/19 18:04
那我们的工资和社保1月份的都没计提，现在是不是还需要补提啊，工资是直接按一站/二站/三站/四站……这样直接进成本的，现在计提怎么计提啊
耿老师
02/19 18:30
你好！你的分录写一下看看怎么改
84784988
02/19 18:38
就这样做的
耿老师
02/19 18:42
你好！你们没有五险一金或社保二级科目吗
84784988
02/19 18:55
嗯，我们的社保全在其他应付下面，再没其他的
耿老师
02/19 19:18
你好，你们单位承担部分不在社保科二级科目核算吗？
耿老师
02/19 19:23
你好！原分录红字冲回，在通过应付职工薪酬—五险一金或社保科目过一下
84784988
02/19 19:34
老师，还有其他方式吗
耿老师
02/19 19:37
你好，一般没有其他要求了
84784988
02/19 19:46
那工资呢，工资是不是也要通过应付职工薪酬下设一站/二站/三站也要做
耿老师
02/19 19:53
你好，工资的话不用，公司可以用应付职工薪酬工资核算，你成本都分开一战二战了
84784988
02/19 19:56
老师，能麻烦照这个给我举个例子吗
耿老师
02/19 20:19
你好！工资直接通过应付职工薪酬工资二级科目核算就可以，因为你主营业务成本分明细核算了
84784988
02/19 20:35
我们的工资没计提过，一直都是这样直接进成本的，如果计提，借方怎么写，贷方是应付职工薪酬
耿老师
02/19 20:37
你好，借方的话就是你们上面写的主营业务成本
84784988
02/19 20:43
借方主营业务成本/一站/工资
主营业务成本/二站/工资
贷方应付职工薪酬/工资，是这样吗老师
耿老师
02/19 20:44
你好，是的，到次月发放时借应付职工薪酬贷银行存款就可以
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