00:10:00
问题已解决
请问生产型出口企业出口外购产品还没有收到进项发票抵扣，增值税申报时做免税申报需要做进项转出吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好 如果是无法取得专用发票而不能申请退税,就不需要通过申报系统进行退税申报,这是需要区分两种情况,一是出口退税或免税商品,在增值税报表申报出口免税收入,二是出口不予退(免)税商品,在增值税报表申报应税销售收入,并视同内销计提销项税额.如果是暂时未取得专用发票,那么当月不用申报退税,待收到发票再申报即可.
02/19 17:16
84784990 
02/19 17:24
进项发票可以取得还未收到发票，申报增值税时已开的出口发票哪里填写？
王璐璐老师 
02/19 17:26
你好 这个是按照正常的增值税申报写进去的 按照适应的税率
84784990
02/19 17:36
开出的出口发票中的产品是外购直接出口的，不是要免税不退税吗？在申报增值税时直接显示在了免抵退销售额那里了，是不是要把这部分填在附表二免税销售额那里？
王璐璐老师
02/19 17:41
明天提醒一下哈，现在下班了再开车
84784990
02/20 11:08
开出的出口发票中的产品是外购产品经过包装直接出口的，不是要免税不退税吗？在申报增值税时直接显示在了免抵退销售额那里了，是不是要把这部分填在附表一免税销售额那里？
王璐璐老师
02/20 11:20
你好 不要把这部分填在附表一免税销售额那里的哈
84784990
02/20 14:21
为什么不是填在附表一18栏的免税那里呢？
王璐璐老师
02/20 14:22
你好 这个空一般是针对本来就免税的业务的哈
84784990
02/20 14:31
生产型出口企业外购产品直接出口，我们这种不是免税业务吗？
王璐璐老师
02/20 14:33
你好 其实我对进口比较了解 对出口不是很熟悉的 不确定的话 还是可以问下你们的12366或者税务局的哈
阅读 290
描述你的问题，直接向老师提问
2704
意见反馈
