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老师，销售商品，给客户开税票10000，销售产生费用2000，最终客户回款8000，怎么做账。还有就是扣的这2000的费用，对方只给收据，不给开发票，怎么办
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同学你好 按实际经济业务入账就行。需要看销售费用2000是属于什么？如果是返点可以冲减销售收入。如果是其他费用 应该分两笔 10000是收入 2000是费用支出 对方应该开具发票 实在获取不到也应该按照2000入费用 只是所得税汇算清缴纳税调增
02/19 22:58
84785018 
02/19 23:03
对方按道理来说应该给开具费用发票的吧，但不给开要去怎么跟他们沟通呢
cassie 老师 
02/19 23:04
他们属于其他业务收入部分 应该开发票 他们开不开发票都需要纳税 所以也有义务给你们开具发票
84785018
02/19 23:07
这两种情况可以详细的给我说下分录吗，第一种，冲减销售要怎么冲减，第二种怎么做费用，不管是返点冲减销售还是其他的端架费之类的，都得给开发票吧
cassie 老师
02/19 23:12
第一种直接冲减收入的话不需要发票。你确认主营业务收入处理时减去这2000。但大多数情况应该是合理的第二种。以服务费或者销售费用形式 对方会作为收入有义务纳税及给予你们开具发票。
84785018
02/19 23:21
第一种情况我直接冲减收入的话，我开发票票是10000啊，做收入8000？
cassie 老师
02/19 23:23
那应该冲减开票金额的。但是根据您的描述 第二种费用化更为合理
84785018
02/19 23:23
第二种对方就不给开发票的话，我即使要了收据，也得纳税调增？
84785018
02/19 23:24
对。就是第二种情况。不过也有销售返点的情况，超市给我问开具销售发票
cassie 老师
02/19 23:27
是的。需要纳税调增。可以开具发票却获得收据不属于合理原始凭证。
84785018
02/19 23:29
我们最近遇到了个超市，比如货款1000，产生费用1000，他们会计要求我们开销售发票10000，回款10000，让我们对私给他打回去1000，倒来倒去没意义吧，就等于也没给我们费用票，只是账上显示是平的
84785018
02/19 23:29
货款10000，上条发错了
cassie 老师
02/19 23:32
相当于你们确认10000的收入 那对私转的1000又用什么凭证入账呢。
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