免费问答

那我这边的凭证已经装订了，要不要处理

开具负数发票，不需要拆以前装好的凭证，只是后期的更正

账务上的更正吗？

恩，开具负数发票分录 借：应收账款                  -100 贷：主营业务收入                    应交税费-增值税-销项税   重新开给子公司确认收入 借：应收账款                  100 贷：主营业务收入                    应交税费-增值税-销项税   把以前的错误更正，在开发票的月份重新确认

我是受票方

你好，你公司只用处理负数发票， 借：库存商品   负数 贷：应付账款       应交税费-增值税-进项税转出 然后根据成本结转情况，调整成本差异