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问题已解决
老师 您好 我昨晚看了一下小企业会计准则的政策 里面说这个政策用未来适用法 不设置 资产减值损失、以前年度损益调整 这些科目 我们是选择的小企业会计准则 这俩科目我去年都用了 这样的话我的账务是不是就有问题了呀
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你好是的，有问题的。
02/20 11:07
84785010 
02/20 11:17
那我要怎么办呢 怎么调整呢
郭老师 
02/20 11:18
你这个资产减值损失，利润表你去填写哪里了？
84785010
02/20 11:21
营业外支出~~
84785010
02/20 11:25
做账时这样做的，报表是这样填写的 去年的业务
郭老师
02/20 11:26
你好，那你就反结账修改吧，把这个以前年度损益调整，直接用利润分配未分配利润，然后资产减值损失用营业外支出。
84785010
02/20 11:26
那我今年做调整怎么写分录呢
郭老师
02/20 11:26
你好，今年不可以调整的，你反结账修改吧。
84785010
02/20 11:30
以前年度损益调整 这个都在23年年初做的 意思每个月都要反结账吗
郭老师
02/20 11:32
你每个月都有吗？你哪个月有，你哪个月修改就可以了。
84785010
02/20 11:33
就一个这个~~
郭老师
02/20 11:34
哦，那你只修改这个一个就是了，报表也不影响，反正最后都是结转到利润分配为分配利润，你看一下是不是这么做的。
84785010
02/20 11:37
那怎么调整 这样不影响后面月份累计数吗 我是年末才一次性结转本年利润
郭老师
02/20 11:37
你好，以前年度损益调整月末结转到利润分配，未分配利润呀，它不影响啊。
84785010
02/20 13:57
那调整的的话 吧这个分录冲掉 不用以前年度损益科目 然后就借：销项 24.37 贷：财务费用-24.37 ？然后放到本年利润 再转到未分配利润？
郭老师
02/20 13:58
好用利润分配未分配利润呀。
郭老师
02/20 13:59
把你以前年度损益调整的那个发生额改成利润分配未分配利润。
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