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问题已解决
老师你看我这里不分录做的对吗，图书销售行业
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你好，你的会计分录是正确的
02/20 15:35
84785003 
02/20 15:38
我现在做的是内账，我现在收到款直接做的是。借:银行存款，贷:主营业务收入。发货时做的是借:发出商品，贷:库存商品。结转成本直接做，借:主营业务成本，贷:发出商品。可以吗。不做应收账款了。
暖暖老师 
02/20 15:39
也可以的，当时月就收到货款的这种
84785003
02/20 15:39
是的，老师，因为当月回款不管开不开票只要回款我就做收入
暖暖老师
02/20 15:40
那你的分录就是没有问题的
84785003
02/20 16:19
老师那我这个发出商品应该是录入图书的成本金额，对吧。不是发给客户的销售价格对吧。因为我结转成本时就冲掉这个发出商品了。
暖暖老师
02/20 16:20
是的，这里是发出图书的成本价格
84785003
02/20 16:21
啊，那我都写的是销售价格了，哈哈，包括库存商品也都是成本价格对吧
暖暖老师
02/20 16:23
是的，都是成本价格才对的
84785003
02/20 16:27
那我应该直接做 发货时 借：应收账款（图书销售价格）贷：主营业务收入 ；回款时 借：银行存款 贷：应收账款 结转成本时 借：主营业务成本 贷：库存商品（图书成本价）这样也可以 不做发出商品这一步骤了。因为我们这个不规范 业务员每个月卖书明细都是到次月20多号才给到财务 15号前都结账不了
84785003
02/20 16:27
业务员不给销售图书明细 我们财务做账就没办法做发出商品这个分录
暖暖老师
02/20 16:28
那可以给了再做一下调整
84785003
02/20 16:35
那我自己从发货系统里导出当月的发货数据 自己填写成本吧 这个工作量就很大了 系统里的图书成本不是真的 都偏高
暖暖老师
02/20 16:36
那我也没有更好的办法了
84785003
02/20 16:37
谢谢老师的指点
暖暖老师
02/20 16:37
不客气，祝你新年快乐
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