00:10:00
问题已解决
发冲红多缴增值税分录怎么写，次月冲减多缴增值税分录怎么写
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
是红冲了收入的吗？
02/20 16:28
84784966 
02/20 16:31
是的，我们是销售方，发票金额比之前的少了
郭老师 
02/20 16:35
借应收账款，负数
贷主营业务收入，负数
应交税费、应交增值税销项，负数
借应交税费、应交增值税转出未交增值税
贷应交税费、应交增值税销项。
84784966
02/20 16:41
冲红后有多缴的增值税，这个多缴的怎么写分录，次月冲减多缴的又怎么写分录呢
郭老师
02/20 16:41
你好，多交的时候不用做账务处理，正常结转就行。
郭老师
02/20 16:42
借应交税费、应交增值税转出未交增值税
贷应交税费、应交增值税销项。
红冲多交，但是没有退回来的做这个。
84784966
02/20 17:02
没退回来的，结转多缴是不是这样写分录借：应交税费-应交增值税-未交增值税（多缴金额）贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税（多缴金额），但是次月抵扣的分录又怎么写呀
郭老师
02/20 17:04
不做这个
抵扣借转出未交
贷未交增值税
84784966
02/20 17:12
这样做的话，那不是没有抵扣到，未交增值税就越多了，本来月底结转增值税未交增值税就在贷方的呀，抵扣时又是贷方，那不是未交增值税就越多了
郭老师
02/20 17:17
肖像减进项-留底
算出我上面的来
阅读 211
描述你的问题，直接向老师提问
472
意见反馈
