00:10:00
问题已解决
收到税局退的个税手续费的分录？需要缴纳增值税和企业所得税吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好，需要纳增值税和企业所得税
02/20 16:42
王晓晓老师 
02/20 16:43
银行存款 贷：其他收益应交税费-应交增值税（销项税额）
王晓晓老师
02/20 16:43
借:银行存款 贷：其他收益，应交税费-应交增值税（销项税额）
84785011 
02/20 16:44
能否入营业外收入
84785011
02/20 16:44
小规模的话增值税是按1%征吧
王晓晓老师
02/20 16:45
你没有其他收益科目就做营业外收入
84785011
02/20 17:05
小规模是按1%征收增值税吗
王晓晓老师
02/20 17:08
是的，小规模是按1%的
84785011
02/20 17:11
因为这个是不开票收入，那在申报的时候在哪个表填写这的税款
王晓晓老师
02/20 17:18
跟你本身主营业务收入合并填一起
84785011
02/20 17:20
我以为要分开哪些是开票收入，哪些是不开票收入来填写
王晓晓老师
02/20 17:22
你这个最开始申报的时候不是有开票数据采集，未开发票哪里你填这个手续费的数
王晓晓老师
02/20 17:22
进去后确实有个附表，附表也填未开票收入
84785011
02/20 17:26
好的，如果类似企业是培训机构的话，学员不需要开发票的话是不是也是在附表填写不开票收入就行？
王晓晓老师
02/20 17:29
是的，就是这样子的
84785011
02/20 17:36
好的，明白
王晓晓老师
02/20 17:37
好的，工作顺利，麻烦及时评价
阅读 290
描述你的问题，直接向老师提问
2592
意见反馈
