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老师，货拉拉运输费员工垫付：借：销售费用-运输费432 贷其他应付款-XX 432 支付给员工运输费：借；其他应付款-XX 432 贷银行存款432 那如果这笔钱是客户那边付呢，我们收到客户的款怎么做分录
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新年好，如果这笔钱是客户那边付， 是对方代付，还是就是对方承担了这个支出呢？
2024 02/21 11:41
84785041 
2024 02/21 11:44
目前是我们公司先支付的货拉拉，后边客户连货款一起支付给我们
邹老师 
2024 02/21 11:45
你好
销售（包括运费）
借：应收账款 ，贷：主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额），银行存款
收到客户的款
借：银行存款，贷：应收账款
84785041
2024 02/21 11:47
前面我做的分录对的吧，后边在这样做就对了是吧
邹老师
2024 02/21 11:49
你好，如果是两种不同的情况
第一种情况，是按你那样做分录
第二种情况，应当按我回复的这样做分录
84785041
2024 02/21 11:52
第一种情况不用再冲减了吧
邹老师
2024 02/21 11:52
你好，你是指冲减什么呢？
84785041
2024 02/21 11:54
第一种情况是我们公司垫付的，而实际应该是客户支付这笔运输费
邹老师
2024 02/21 11:56
你好，我们公司垫付的，而实际应该是客户支付这笔运输费
销售（包括运费）时候的分录是
借：应收账款 ，贷：主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额），银行存款
收到客户的款 的分录是
借：银行存款，贷：应收账款
（是针对这个回复有什么疑问吗）
84785041
2024 02/21 12:01
是的，这个是客户支付给我们运输费，或者是我们收到客户的运输费，冲减的，第一种情况呢，是我们垫付的，
邹老师
2024 02/21 12:02
你好
员工垫付（最终由单位负担）
借：销售费用，贷：其他应付款
借：其他应付款，贷：银行存款
公司垫付的，而实际应该是客户支付这笔运输费
销售（包括运费）时候的分录是
借：应收账款 ，贷：主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额），银行存款
收到客户的款 的分录是
借：银行存款，贷：应收账款
84785041
2024 02/21 12:05
好的老师，我明白了，刚才我自己迷糊了
邹老师
2024 02/21 13:00
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
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