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问题已解决
老师好，去年12月有笔账做的不太合适，同一个公司付的5万货款，因为开票时间比较滞后导致做帐的时候我忘了，结果就是应收账款有借方余额5万，预收账款有贷方余额5万，同一家单位，这个怎么办呢
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你好，实际是不欠款吧
02/21 16:24
王璐璐老师 
02/21 16:24
借，预收账款 ，贷 应收账款
84785021 
02/21 16:25
对，实际钱票两清的，我需要在12月账里去调整还是1月调整呢
王璐璐老师
02/21 16:26
你好，1月调整就可以的哈
84785021
02/21 16:28
我看了下这两个科目调整会对去年的资产负债表总额有影响，这个问题大不
王璐璐老师
02/21 16:29
你好，这个不影响的呀，你本来就是沖2个科目的，你先做这个分录看看
84785021
02/21 16:37
老师，我按照这样做了，看下了新的资产负债表总额确实比之前减少了5万。。。这样影响大不大呀
王璐璐老师
02/21 16:40
你好应收账款有借方余额5万，预收账款有贷方余额5万---这个你是怎么形成的呀 来发票了 应该是要做应付 做库存入库的
84785021
02/21 16:42
是这样的，我先收到了货款那会交易没完成我挂的预收，后面隔了一段时间交易才完成我给开票挂应收账款确认收入，本来应该直接冲抵预收账款，我忘了给挂成应收了，就导致应收和预收都有相同余额z，最后我看余额表才发现的
王璐璐老师
02/21 16:45
你好 借，预收账款 ，贷 应收账款 做这个是对的呀
84785021
02/21 16:48
这么调整是对的，她俩一对冲就合适了，我的意思是我12月的账里存在这个问题，现在我把他在1月的账里调整一下可以不，但是这样的话等于我去年12月报表上应收和预收都会多出这个5万的余额，导致去年的报表资产和负债同步增加了5万，这样影响啥不
王璐璐老师
02/21 16:49
你好，这个没关系的，如果担心有影响，可以去税务局改下报表的哈
84785021
02/21 16:53
到今年1季度的报财报的时候应该资产比去年底的更多，我觉得不改应该问题不大
王璐璐老师
02/21 16:54
你好，那就看你自己评估了哈
84785021
02/21 17:00
那如果是你的话你改不改呢，总资产750万，本来应该是745万。。。
王璐璐老师
02/21 17:02
你好，我不去改，如果不影响税务
84785021
02/21 17:05
那我也不改了吧，确实不影响税金和损益。
王璐璐老师
02/21 17:05
可以的哈，加油，等你的好评哦
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