问题已解决
郭老师,个体户有几种报税方式
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速问速答三种,它主要是生产经营的
增值税,一般就是一种
生产经营有定期定额,在电子税务局申报,其他的都是在自然人电子税务局
核定率和查账征税
第一个只要不超过规定的范围内,是不需要交税的,
第二个只要有收入就得交
查账征税的根据利润,有利润才需要交。
02/22 12:22
84785037
02/22 12:44
收到,谢谢郭老师,昨天那个公司10月留底500,9月未交450,没退钱回来,直接转出抵扣了,但是填金额把450填成460了,留底报表上剩40,但我账上借方是剩50,10元差额怎么做账,后面我做完借管理费用,贷转出未交增值税,这个贷方金额变成负数了,是还要做一步吗
郭老师
02/22 12:48
你好,当时你的留底在哪个科目里面?
84785037
02/22 13:16
是不是因为是做服务的,这边账每月没转出到这个,转出未交增值税科目,所以才负数,因为之前留底税比较多,没有要交的税,这要怎么调
郭老师
02/22 13:17
做服务和做商业的没有区别
都是一样的,
转出未交增值税,在借方有余额就表示留底。
郭老师
02/22 13:17
有些是他做了转出未交增值税,又结转到未交增值税里面去,未交增值税有留底。
84785037
02/22 13:30
是这样,9月销项大于进项没做借应交税金-应交增值税-转出未交增值,贷未交增值税这笔,10月进项又大于销项,多的留底税抵9月税申报表多填了10月,本来填刚好就能平,现在账上这个10月要怎么调,税金这科目才和申报表一致,你昨天教的我做上去,因为没有未交增值税科目,所以我做了就负数
郭老师
02/22 13:32
你好,那你九月份的增值税交了没有?
84785037
02/22 13:49
还没交,10月直接抵了,上个会计操作的
郭老师
02/22 13:49
那你现在补上它。抵扣了之后。转出未交增值税会抵扣的。
84785037
02/22 14:43
补这个9月借应交税金-应交增值税-转出未交增值贷未交增值吗
郭老师
02/22 14:43
是结转需要缴纳的增值税。