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问题已解决
老师您好，请问我现在调平23年应交个税贷方余额，当时多给员工扣除了，现在员工离职了没法返还，我借:应交税费-个税，贷:未分配利润吗？
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同学，你好
嗯嗯，是的
02/22 13:30
84785031 
02/22 13:31
还是说借:应交税费-个税，贷:营业外收入
小菲老师 
02/22 13:33
借:应交税费-个税，贷:未分配利润
84785031
02/22 13:33
为什么不能用营业外收入呢
小菲老师
02/22 13:34
同学，你好
你这个跨年了
84785031
02/22 13:36
第一个问题，只要跨年了，所有的收入和成本或费用都要计入未分配利润这个科目吗？还有第二个问题是关于价税分离这块，如果没有发票，我暂估，借:不含税金额，应交税费-待认证进项税，贷:应付账款。这样可以吧，这样成本和费用都准确，和对方的往来也准确，然后等来发票认证的话，再把待认证转为进项税。
小菲老师
02/22 13:36
同学，你好
1是的
2可以的
84785031
02/22 14:00
还有就是23年员工工伤，我们公司垫付了几万医药费，没有报销的部分，我今年计入什么科目。怎么做账？
小菲老师
02/22 14:01
同学，你好
有发票吗？？
84785031
02/22 14:02
有医院的发票，报销了一部分，还有一部分没报销了
小菲老师
02/22 14:03
同学，你好
根据医院的发票，计入管理费用-福利费
84785031
02/22 14:54
这是23年发生的工伤，其中第一个人没申请下来工伤，一分钱没报，第二个人是报了一部分医药费，一部分没报，如果第二个人报下来的这部分发生在24年，我是计入管理费用-福利费，还是借：利润分配-未分配利润。第一个人一分钱没报，23年我也没计入费用里面，那今年还是继续计入管理费用还是未分配利润
小菲老师
02/22 14:55
同学，你好
发生的时候，23年计入管理费用-福利费
84785031
02/22 14:58
我23年没计入费用，而且第二个人的医药费是今年1月份才报销来的，这两个人我应该怎么记账？
小菲老师
02/22 14:59
同学，你好
那就计入利润分配-未分配利润
84785031
02/22 15:07
工伤没报销下来的这个人，我们23年垫付的钱都计入未分配里面，今年如果跟我们要赔偿，那这个赔偿款我计入什么科目
小菲老师
02/22 15:08
同学，你好
你不是垫付了，还赔偿什么？
84785031
02/22 15:37
因为脑出血后导致生活不能自理，不能来工作了，后期我们公司可能会赔偿部分金额
小菲老师
02/22 15:38
同学，你好
借：管理费用-一次性赔偿
贷：应付职工薪酬
借：应付职工薪酬
贷：银行存款
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