免费问答

老师，是这样的

您看下 能不能发图片或复制过来

我这边是第一次合并 成立了三年了 我先将成本法转为权益法 增加了长投的成本 同时增加了投资收益 奖以前年度形成的资本公积和未分配利润也按比例增加了长投的成本 贷了投资收益 然后再将长投和子公司所有者权益抵消 结果不平 这个原因会是什么呢 或者是我做错了吗 正确的应该怎么做一下呢

您好 您第一次出合并报表 看妳的描述是先成本法转了权益法，调整后要进行抵权益，结果不平是否有考虑商誉和少数股东权益的影响呐？

没有商誉，是投资设立 少数股东权益考虑了

老师，这是我做的分录 差异是一万九千多，麻烦您看一下这样合适不

能拍下完整的分录吗 我看下是不是补或调的时候的问题

这就是完整会计分录，左边是借，右边是贷

老师，你是啥情况 为什么不给解答了

稍等 我看一下 今天南京下大雪才堵到家

调整后长投的账面价值与子公司所有者权益对应不上 持股比例60% 如果子公司所有者权益的计算没有问题的话 那就是长投的账面价值计算有误 先算下成本法下的长投是多少 然后按账面净利润算权益法下的长投－损益调整 另外其他综合收益及其他资本公积项目为什么没有数据 少的那一块是否就是妳计算的长投与子公司所有者权益按60 ％比例算出来有差异的原因呐？