00:10:00
问题已解决
老师，我今年1月收到一张招标服务费的冲红票，是冲去年6月的票，然后1月份对方又重新开了一张服务费的票给我，开票金额是不变的，就是开票的项目变了，请问老师重开的进项票要勾选抵扣吗？冲红票是不是要做进项转出？要怎么做账报税呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，新开的发票需要勾选抵扣
红字发票分录
借：销售费用等 -30509.81
贷：应付账款 - 32340.4
应交税费-增值税 进项税额转出 1830.59
重新开具
借：销售费用等 30509.81
应交税费-增值税 进项税额 1830.59
贷：应付账款 32340.4
02/23 10:34
84785032 
02/23 10:38
老师，我这张票在去年已经银行转款了的，今年就是对方发现开票开错了，就开冲红票给我们，然后重新开了销项票，记账应该不是用应付账款吧？应该用什么科目呢？
84785032
02/23 10:42
因为开票金额一样，对方银行没有退钱给我们的，就是开了一张负数一张正数的票
高辉老师 
02/23 10:42
你好，应付账款相对更合适一些，两个分录做后金额是0，只是过渡下，不影响应付账款的余额
84785032
02/23 10:43
我收到的这张冲红票，报税的时候是不是要做进项转出？
高辉老师
02/23 10:44
你好，是的，要做转出
阅读 286
描述你的问题，直接向老师提问
255
意见反馈
