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弥补完亏损以后所得税怎么提
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您好，弥补完亏损以后要交多少提多少
借：所得税费用 贷：应交税金-应交所得税
2024 02/26 09:38
84785040 
2024 02/26 09:39
弥补亏损的会计分录呢
廖君老师 
2024 02/26 09:39
您好，没有分录的呀
84785040
2024 02/26 09:42
22年亏损20万 23年第一季度盈利40万 所得税报表直接弥补了亏损 但账务处理时财务软件结转的所得税是按照没有弥补的利润总额计算的
廖君老师
2024 02/26 09:44
您好，弥补了亏损部分没有所得税，只有超过的20要交所得税，
账务处理时财务软件结转的所得税是按照没有弥补的利润总额计算的，这个不对的，我们应交所得税不平的
84785040
2024 02/26 09:46
老师的意思是 23年利润总额-22年的亏损 然后得到弥补后的利润再手工计提所得税 （弥补的这部分账上不用体现是吗？）
84785040
2024 02/26 09:52
老师 在吗
廖君老师
2024 02/26 09:52
您好，是的，弥补亏损在账上没有分录的，实际利润后净利润结转到未分配利润就完成了
84785040
2024 02/26 10:02
什么时候实际利润后净利润结转到未分配利润 23年3月吗 因为是一季度弥补的亏损 但是净利润转未分配不是12月才做的吗？
廖君老师
2024 02/26 10:06
您好，净利润没有转 未分配利润这个分录没做没关系，我们手工做负债表时还是会把净利润的金额填在未分配利润这个科目里的
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