00:10:00
问题已解决
学堂老师您好！ 去年12月份已入账的成本发票，今年2月份对方红冲了，怎么做账？汇算清缴的时候需要调整吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
是什么会计准则
02/26 12:15
84784973 
02/26 12:17
小企业准则
朴老师 
02/26 12:18
同学你好
借应付账款
贷利润分配未分配利润
84784973
02/26 12:19
怎么一个老师一个说法
朴老师
02/26 12:21
小企业会计准则没有以前年度损益调整这个科目
84784973
02/26 12:29
一个老师说直接做负数分录就可以了，说只影响今年的成本
84784973
02/26 12:30
汇算清缴的时候需要调吗
朴老师
02/26 12:38
金额不大的话可以这样做
84784973
02/26 12:43
5万的金额怎么做账
朴老师
02/26 12:47
这个要做跨年的分录哦
因为涉及损益了
84784973
02/26 12:51
成本是损益类
朴老师
02/26 12:55
对的
所以要做跨年调整的分录
84784973
02/26 13:24
汇算清缴的时候不需要调整吗老师
朴老师
02/26 13:32
同学你好
这个要按调整后的汇算清缴
84784973
02/26 13:32
在哪个表上调整
朴老师
02/26 13:38
同学你好
纳税调整项目明细表
84784973
02/26 14:42
哪个科目的
朴老师
02/26 14:50
你这个是成本的哦
84784973
02/26 14:51
纳税调整哪个表
朴老师
02/26 14:57
纳税调整项目明细表
就是这个表
阅读 164
描述你的问题，直接向老师提问
568
意见反馈
