00:10:00
问题已解决
老师你好，以前年度损益调整借方是负数，月末怎么结转？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好！此科目结转平，对方科目填利润分配。
02/26 17:09
84785007 
02/26 17:09
老师，正确分录怎么写？麻烦老师写一下？
张晓庆老师 
02/26 17:12
好的！
借：以前年度损益调整 正数
贷：利润分配 正数
84785007
02/26 18:50
老师，2023补交房产税31万，后来2024年有退还了，2023年做分录：借 应交税费/房产税31万 贷 银行存款 31万 2024年退还 借:以前年度损益 调整 -31万 贷:应交税费/房产税 -31万 老师，做的分录对不对呀？
84785007
02/26 18:52
借:银行存款 31万 贷 应交税费/房产税 31万
张晓庆老师
02/26 19:54
你好！23年没有计入营业税金及附加吗？只是挂在了应交税费吗？
84785007
02/26 20:05
老师，入账的，计入营业税金及附加，借:营业税金及附加31万 贷:应交税费/房产税 31万 借:应交税金/房产税 31万 贷:银行存款 31万
张晓庆老师
02/26 20:17
你好！今年分录：
借：银行存款
贷：以前年度损益调整
84785007
02/26 20:34
老师，我做的2024年做的分录借以前年度损益-31万 贷应交税费/房产税 -31万
84785007
02/26 20:38
老师，然后借:银行存款31万 贷:以前年度损益调整31万 请问老师做这两个分录对么？
84785007
02/26 20:44
老师，第二个分录:借:银行存款 31万贷:应交税费/房产税 31万是正数，不是以前年度损益调整31万
张晓庆老师
02/26 20:58
你好！对的！就是分开了做的
84785007
02/26 21:08
老师，现在回到原点，借:以前年度损益调整-31万，怎么调平呀？
张晓庆老师
02/26 21:10
你好！
借：以前年度损益调整 正数
贷：利润分配-未分利润
以前年度损益调整最后要结转到未分利润中去。
阅读 218
描述你的问题，直接向老师提问
5
意见反馈
