00:10:00
问题已解决
老师，应交增值税按照下面的这个算法是不是0呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好 你这里的应交增值税 就是未交增值税 以为 分录 销项税和进项的差额 是记到未交增值税科目的
2024 02/26 17:34
84785001 
2024 02/26 17:39
那借方余额41218.07，意思就是应交增值税-41218.07对吗
大明明老师 
2024 02/26 17:40
你好 是的 未交增值税是借方余额的话 最好把他转入到 应交税费——留底税额 的借方科目
84785001
2024 02/26 17:44
老是，一般进项税的处理是不是先计入应交税费-待认证，认证之后计入应交税费-应交增值税-进项税额，然后和销项一起结转到应交税费-未交增值税里面呢
大明明老师
2024 02/26 17:45
是的 有进项税时 先记到待认证，因为要核算出税负率后 才能确定要去认证多少进项，有可能只用认证抵扣一部分的进项就行，所以先全部进入待认证 ，再通过核算税负率 去勾选要抵扣的进项 把这部分进项转入 进项税额，然后和销项一起结转到 未交增值税 如果在借方，就是留抵税额
阅读 192
描述你的问题，直接向老师提问
472
意见反馈
