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问题已解决
请问一下，例如公司的内部账务没有分进项与销项税的凭证，但是在计提相关增值税的时候会有销项，进项税，导致月底资产负债表显示的应交税金余额并不是未交增值税的余额，而是销项减进项的 余额，请问这怎么调整？
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同学你好，把销项和进项结转到转出未交增值税，再转到应交税费-未交增值税明细科目就行了。
02/26 17:59
84785044 
02/27 08:45
不是的，是我这账原来应收的时候 没有划分销项税，进材料 的时候 也没有划分进项税，但计提 税额的时候 有借：销项税，贷：进项税，差额为：未交增值税，但这样的话，月底结转至报表的时候，应交税费就好变成好多了，而不是只体现 在未交增值税，而是销-进=差额
王雁鸣老师 
02/27 08:58
同学你好，这种情况下，可以与申报表核对一下，如果一样的，就不用处理，如果不一致，就可以把差额，转入营业外收入或者支出就行了。
84785044
02/27 09:00
未交增值税是一致的，但是报表显示 应交税金负数，确是全年度的已交税额
王雁鸣老师
02/27 09:10
同学你好，麻烦你截图看看，以方便老师理解和解答，谢谢。
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