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202401发202312工资，12月补缴当月社保公积金，费用由个人全额承担，且多扣1月个人社保与公积金，请问如何处理分录？
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借其他应收款，贷银行
借应付职工薪酬、工资，贷其他应收款。
02/28 11:47
84785019 
02/28 11:49
能把完整分录写下吗？
84785019
02/28 11:49
说的不清不楚的……
郭老师 
02/28 11:51
借其他应收款贷，银行存款1007.07
企业替个人支付的时候。他的账务处理。
郭老师
02/28 11:51
借应付职工薪酬、工资，
贷其他应收款1007.08
银行存款
84785019
02/28 11:55
无语了！1、公司部分个人全额承担的社保公积金如何处理？2、多扣的1月社保和公积金要如何处理？你能一一对应吗？不要写错字和数字，行吗？
郭老师
02/28 11:59
那你说一下个人承担的社保是多少？企业承担的是多少，而且你提问的时候全都是个人负担不是吗
是的话企业负担的那一部分也是个人承担的话就不要这个企业费用里面了，直接做其他应收款
84785019
02/28 12:42
这个是工资表，要如何处理
郭老师
02/28 12:58
你后面写的那个备注没有看懂，公积金那个金额不对吧
借管理费用工资、
贷应付职工薪酬工资27767➕17733
借其他应收款个人负担补交社保公积金17733
贷银行存款
借应付职工薪酬工资27767加17733，
贷其他应收款，个人负担补交社保公积金17733
其他应收款，个人负担的社保5201.76，
应交税费，个人所得税457.13加301.42
银行存款21102.69
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