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问题已解决
老师请问下23年7月预付了3000运费，但是收到发票是1月的，也就是这笔费用是23.7到24年1月的，但是没有入账到23年（23年2000元，24年1月1000），我如何调整年报，哪个科目要调整这2000元？我更改23年财报和在24年走以前年度损益，去年凭证出了和已结账我不想改了，可以么？
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你好，2023年七月份怎么做的账务处理？
02/29 10:13
84784974 
02/29 10:15
借：其他应付款 3000，贷3000
郭老师 
02/29 10:17
借利润分配未分配利润2000，
销售费用1000，
贷其他应付款
汇算清缴纳税调减2000
84784974
02/29 10:17
23年年报没做，我想做23年年报直接在年报调整可以吗？老师需要调整哪个科目？
郭老师
02/29 10:18
可以的，不需要调整的，我上面给你写的就是完整的了。
84784974
02/29 10:18
23年年报没做，我想做23年年报直接在年报调整可以吗？老师需要调整哪个科目？
84784974
02/29 10:19
好的，谢谢老师
郭老师
02/29 10:20
不用客气，工作愉快。
84784974
02/29 15:03
老师您好，我还有个疑问，我23年报更改利润表销售费用增加2000. 负债表 其他应付款和未分配减少2000，金蝶软件上账务处理到24年1月账按您上面分录，那其他应付款在24年减少了，这样年报和我们做账期末数不一致了？
郭老师
02/29 15:05
你软件里面也得操作。而且你申报给税务局的也得修改。软件里面修改过来了，那结转到下一年也会改变的。
84784974
02/29 15:05
24年1月其他应付款在金蝶系统上做减少3000，24年，年报和账务系统上期末数不一致，到时要变年报吗？
郭老师
02/29 15:06
需要的预缴也得修改
84784974
02/29 15:20
不改就不行吗？
郭老师
02/29 15:22
你不修改的话，你之前也别反结账，直接都做到这个月
84784974
02/29 15:34
老师我反结账，在12月计提2000元，1月发票税金113.20，那也是走以前年度损益，我计提可以不含税2000/1.06的？还是怎么样才正确，比如电费单6万的12月账单，计提了6万，1月开票13个点6902.65税金也是走以前年度损益调整？
郭老师
02/29 15:35
暂估的，按照不含税的借销售费用贷其的应付款，发票到了之后，红冲之前的在做发票的。
84784974
02/29 15:39
好的，之前我们都是按单据金额，因为单据上没有含税或者不含税。
郭老师
02/29 15:41
你好，那你现在知道了，你反结账回去修改的话，你就按照不含税的，你要么你就问清楚了，对方给你开专票还是普票，还有一个问题，暂估本来就是不考虑增值税，你不用问，你也应该按照不含税的来。
84784974
02/29 16:02
好的，谢谢老师耐心解答
郭老师
02/29 16:04
不用客气，工作愉快。
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