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问题已解决
老师，公司是一般纳税人，需要抵扣，商品包运费，运费月结，1月运费2月结算支付并收发票（月初才能核算出金额），应该怎么做账务处理
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您好，没来发票先暂估成本费用，因为是按权责发生制，下月来发票的，先冲上月暂估分录，再按发票金额做分录，
02/29 22:39
84785029 
02/29 22:42
暂估不了，地点不一样的，只能和快递公司核对后才知道运费是多少，1月的运费2月初才能出来，2月初支付并收发票，这种情况怎么做账务处理
84785029
02/29 22:43
商品的规格质量、地址不一样，都是实际发货后物流才能出金额，因此每月对账月结
廖君老师 
02/29 22:47
您好，暂估又不是要完全一样，自己寄了多少一点也估计 不出，那人家多结算我们也不知道了，再说可以问快递公司呀，这个也不行按上月的运费拍脑袋估计 一个，也比本月账里没有快递费好呀，财务分析也好分析嘛
84785029
02/29 22:56
哦哦，可以随便估价，那账务处理怎么具体做呀
廖君老师
02/29 22:57
您好，借：管理费用-办公费或快递费 贷：应付-暂估
发票来了冲回上面分录，再按发票做分录
借：管理费用-办公费或快递费 （负） 贷：应付-暂估（负）
借：管理费用-办公费或快递费 进项 贷：应付
今天 太晚了，明天回复您，晚安
84785029
02/29 22:59
谢谢老师，懂了暂估的概念，之前好模糊，不懂怎么用
廖君老师
02/29 22:59
亲爱的朋友，您太客气了，祝您生活愉快！
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