00:10:00
问题已解决
请问，去年发的福利费，今年员工才把买的冰箱发票给过来，去年5月的专票，这个发票不认证，怎么能入账到去年？麻烦老师给个具体的分录
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学，你好
借：以前年度损益调整
贷：银行存款
03/01 11:37
84785010 
03/01 11:41
填写报销单，然后 按照老师的分录直接入账，老师的 分录没有福利费，还需要其他的分录 吗？
小菲老师 
03/01 11:42
同学，你好
嗯嗯，是的
84785010
03/01 11:46
还需要其他什么分录，老师帮忙给说下……，还有这个发票是在汇算清缴前回来，可以调节损益，如果汇算清缴后是不是就不能入账了？
小菲老师
03/01 11:47
同学，你好
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整
是的
84785010
03/01 12:12
总结下：员工提交报销单时候分录：借：以前年度损益调整 贷：现金
紧接着结转利润： 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
以上完成了这个福利费的入账，那汇算 清缴的 时候，这个需要加到去年的福利费计算是吗，然后2024年度汇算清缴的时候还要把这个费用减掉，我这么理解对吗？
小菲老师
03/01 12:12
同学，你好
嗯嗯，是的
阅读 218
描述你的问题，直接向老师提问
1183
意见反馈
