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问题已解决
支付租金没收到发票，摊销可以这么做吗？例如说租金120000，摊销到每个月就是，借 管理费用 10000贷预付账款10000是吗？
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您好，是的，本来就是这个分录呀
03/01 12:49
84784966 
03/01 12:51
哪这个老师为啥这么说呢
廖君老师 
03/01 12:52
您好，老师没错呀，费用是未税，上面问题您也没有说这12万是含税或专票嘛
84784966
03/01 12:54
是含税的金额，普票跟专票分别怎么记账呢老师
廖君老师
03/01 12:55
您好，普票 借 管理费用 10000贷预付账款10000
专票 借 管理费用 10000/1.09 贷预付账款10000/1.09
进项税是9%
84784966
03/01 12:57
好的老师，后期收到发票，怎么处理啊
廖君老师
03/01 13:00
您好，按发票做分录
借：管理费用 100000/1.09 进项税 100000/1.09 *9% 贷：预付 100000
同时把以前的分录红冲，因为以前没有发票
借：管理费用 -100000/1.09 贷：预付 -100000/1.09
上面2个分录不影响当月损益，管理费用是一正一负
84784966
03/01 13:03
好的，谢谢老师
廖君老师
03/01 13:04
亲爱的朋友，您太客气了，祝您生活愉快！
希望以上回复能帮助您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~
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