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填写工商年报纳税总额， 需要减去增值税退税的部分吗？
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您好！是的，是要减去
03/01 16:28
84785026 
03/01 16:29
需要加上汇算清缴补交的所得税吗？
宋生老师 
03/01 16:29
你好！是的。是要加上
84785026
03/01 18:01
为什么工商年报的利润总额和净利润都填写汇算清缴以前的数据，而纳税总额填写的是汇算清缴后的数据？
宋生老师
03/01 18:24
你好！因为你会计并没有错。后面的税是税会差异导致的
84785026
03/01 18:31
2023汇算清缴所得税纳税调增，补缴所得税，2024写了一比分录借：未分配利润 贷：应交税费-所得税，这样也会影响2023年的净利润吧，不明白为什么纳税总额要写汇算清缴后的数，而净利润写的又是汇算清缴前的数
宋生老师
03/01 18:32
你好！这个纳税总额是按实际缴纳的时候来看的。
比如你现在没有做汇算，然后23年做了22年的汇算，你填工商的时候，是22年汇算的税额加23年实际缴纳的税额
84785026
03/01 18:58
那这个纳税总额包括2023年缴纳2022年第四季度税款额吗？因为2023年实际交的是2022年第四季度的税+2023年前三季度的税啊？
宋生老师
03/01 19:01
你好！是的。是包括的了。这个是按缴纳时间看
84785026
03/01 19:02
意思就是：2023年工商年报的纳税总额等于2023年实际缴纳的税，包括2022年第四季度+2023年前三季度的所得税增值税印花税附加税+2022年汇算清缴纳税调整的税？
宋生老师
03/01 19:03
你好！是的。就是这样理解。就是在23年年度内交的税
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