问题已解决
请问,母子公司做合并报表 母公司:其他应收款--子公司 -30000 子公司:其他应收款--母公司 30000 做合并报表时,需要再做抵销分录吗?
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速问速答需要
母公司
借其他应付款
贷其他应收款
2024 03/04 19:29
84785035
2024 03/04 19:45
那重分类之后:
母公司:其他应付款--子公司 3000
子公司:其他应收款--母公司 30000
请问,编合并报表时,如何写抵销分录?
郭老师
2024 03/04 19:48
你好,其他应付款是贷方余额,其他应收款是借方余额是吗?
84785035
2024 03/04 20:07
是这样老师
母子公司做合并报表
母公司:其他应收款--子公司 -30000
子公司:其他应收款--母公司 30000
我在这个基础上,做抵销分录:
借:其他应收款 30000
贷:其他应付款 30000
审计时说是:因为没有做资产重分类,这样就不需要再编抵销分录,我这样一编,就重复了,多做了,让重新更正。
请问:我如果调整我这个错误分录?
郭老师
2024 03/04 20:13
你好,你把你的报表重分类就可以当母公司重分类到其他应付款里面去
然后在合并
84785035
2024 03/04 20:17
麻烦老师细看一下 我写的过程,我是因数没有重分类,本来不需要编抵销分录我编了,现在审计说我这样就重复了,让更正分录,我想问一下如何更正我的错误分录?
郭老师
2024 03/04 20:19
母公司财务报表重分类
然后修改抵消的账务处理
借其他应付款
贷其他应收款
或者你直接删除