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问题已解决
老师，问一下，专用发票没勾选不抵扣能注销吗
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你好，也就是未勾选里面还有这张发票吗？如果是的话，不可以的，需要把它清理了。
03/06 08:54
84784947 
03/06 08:56
勾选了是吗？
郭老师 
03/06 08:56
要勾选的，你可以选择抵扣勾选，也可以选择不抵扣勾选，直接加税，河蟹做账。
84784947
03/06 08:57
老师，啥叫河蟹做账
郭老师
03/06 08:57
直接加税合计作账打错啦。
84784947
03/06 08:58
老师，还想问一下，之前增值税是负数，是什么情况呢？
84784947
03/06 09:00
能不能拿存货直接抵消呢
郭老师
03/06 09:01
你好，具体的哪个科目是复数？
郭老师
03/06 09:02
可以把你销售出去的存货可以用这个来抵扣，只要允许抵扣就行。
84784947
03/06 09:04
应交增值税
84784947
03/06 09:05
是不是之前存在没有抵扣完的税额产生的
郭老师
03/06 09:06
应交税费，应交增值税，它下面有具体的明细，你是一般纳税人还是小规模。
84784947
03/06 09:13
一般纳税人
郭老师
03/06 09:15
一般纳税人他有销项进项，你看三级科目。
郭老师
03/06 09:15
留底的，你以后不也不能退税的，进项转出就可的。
84784947
03/06 09:15
进项税额借方：597637.73
转出未交增值税借方：133060.13
销项税额：贷方634237.39
郭老师
03/06 09:17
交项、进项分别结转到转出未交增值税，转出未交增值税借方余额的，这个就是表示刘迪，然后留迪，你要注销不能退税的进项转出。
84784947
03/06 09:19
老师，具体分录应该怎么做呀
郭老师
03/06 09:21
借应交税费应交增值税销项、
贷应交税费应交增值税转出未交增值税，
借应交税费、应交增值税转出未交增值税、
贷应交税费、应交增值税进项
分别第一个分录是销项的余额，第二个是进项的余额。
84784947
03/06 09:29
转出未交增值税借方有余额，是不是能抵扣，这个从税务局里能查到吗？
84784947
03/06 09:30
老师，这个借方的余额能直接抵存货吗？
郭老师
03/06 09:30
你好，你现在需要抵扣吗？你有小项才能抵扣。
郭老师
03/06 09:31
如果你没有销项那留底一直都挂着。
84784947
03/06 09:31
我现在有存货，主要是想把存货平了呢
郭老师
03/06 09:35
你好，那你把存货销售出去，你留底抵扣了这个销售额税额不就可以了。
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