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问题已解决
老师，请问以下三个的做账顺序是先谁？结转税费、计提上个月各种税、带认证转进项（上月未认证的发票）
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先结转应交增值税,在计提附加税费
03/06 09:37
84784987 
03/06 09:41
老师，怎么结转税费？
家权老师 
03/06 09:41
月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，就不做任何分录；
如果大于0就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
下月交税分录
借：应交税费-未交增值税
84784987
03/06 10:01
老师，我这个是怎么回事，哪有问题？
家权老师
03/06 10:05
他这个就是学院派，把自己搞复杂了
84784987
03/06 10:11
之前一直账上这样结转的，现在这个月数字对不上。我该怎么弄？
家权老师
03/06 10:15
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-增值税-进项
借：应交税费-增值税-销项
贷： 应交税费-增值税-转出未交增值税
后边的分录根据应交税费-增值税-转出未交增值税的余额做以下分录或者相反
借：应交税费-未交增值税
贷： 应交税费-增值税-转出未交增值税
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