00:10:00
问题已解决
老师， 2020年发票虚开，2023年稽查，2023年10月 进项转出补缴增值税税款，相应的附加税，还有滞纳金，这几个分录要怎么编制，一二级科目 是什么
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，当时已经做了成本费用的是吗？
03/06 10:40
84785008 
03/06 10:41
成本已经调了，
郭老师 
03/06 10:42
如果是的话，
借以前年度损益调整，
贷应交税费、应交增值税进项转出，
借应交税费、应交增值税进项转出，
贷应交税费查补税款，
借应交税费查补税款，贷银行
借以前年度损益调整，
贷应交税费附加税
借应交税费附加税贷银行存款，
借营业外支出滞纳金贷银行存款
84785008
03/06 10:44
老师， 2020年发票虚开，2023年稽查，2023年10月 进项转出补缴增值税税款，相应的附加税，还有滞纳金，这几个分录要怎么编制，一二级科目 是什么
郭老师
03/06 10:47
你好，我上面给你写了，你看一下的。
84785008
03/06 16:40
老师，请问下，是补缴增值税这个也进入以前年度损益调整是吗？
郭老师
03/06 16:44
你好。因为你需要进项转出。
84785008
03/06 17:17
你回答 的我不明白 ，，意思是要经过以前年度还是不经过
郭老师
03/06 17:18
以前年度的成本费用需要做以前年度损益调整，如果是当年的，不用做以前年度损益调整。
郭老师
03/06 17:18
你去看一下你之前年度是不是做了管理费用，或者是主营业务成本，主要是的话，就按照我上面写的那个，具体在哪里还不明确。
阅读 203
描述你的问题，直接向老师提问
415
意见反馈
