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那这个是不是免交增值税的？

你好是的，出口一般都是免税的。

要不要填写《出口旧设备退(免)税申报表？

要的 国家税务总局关于出口货物退(免)税管理有关问题的通知》(国税发〔2004〕64号)《国家税务总局关于印发〈旧设备出口退(免)税暂行办法〉的通知》(国税发〔2008〕16号)。 外贸企业申报旧设备退税：与第55条《出口货物退税申报(外贸企业自营出口或委托其他外贸企业代理出口货物)》流程、时限相同。生产企业申报旧设备退税：与第65条《出口货物退税申报(生产型出口企业自营出口或委托外贸企业代理出口货物)》流程、时限相同。

那我实际上是2023.5月就出口了，到2024.2月申报没关系吗？ 会不会收滞纳金？

一般不会的，你也可以和税务局再确认一下12366。

好的，我们公司这个月报废了一批未折旧完固定资产，要不要进项税额转出？

你好正常报废 不用进项转出的  

那什么情况下报废的固定资产要进项转出？

就是人为原因的报废的要转出来。

好的，谢谢老师！

那如果人为原因资产已经提完折旧了还有残值没有处理，是不是对应残值的进项进行转出就行？

你好。就是还没有正常折旧的这一部分的进项转出来咱前面 就是还没有正常折旧的这一部分的进项转出来，咱前面不是一次性进项都抵扣了吗？

我是说折旧都折完了的情况下，不是只有残值吗？

那就针对残值这一部分转出来就行了。