00:10:00
问题已解决
老师，你好，23年收到的成本票和开出收入票在24年2月全部冲红重开了，23年进项也已经抵扣了，也都已经结转了成本，已经是跨年了，我现在该如何做账呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好。开红字发票红冲收入就是红冲当期的收入做负数收入的分录。
然后成本也收到负数发票了也是做成本的负数分录发票就可以了。
影响损益的，就把损益类科目换成以前年度损益调整。
然后对应的进项填写增值税表。2转出来。
03/06 15:05
84784969 
03/06 15:27
你好老师，能帮我具体一下分录么，有点没明白
玲老师 
03/06 15:27
你好就做原来你账上这个分录的相反分录就行。就相当于红冲了。
84784969
03/06 15:28
就像这一组，我红冲的时候，收入和应付的两个凭证做反向么，你说的那个以前年度损益调整科目用在哪个地方么呢
玲老师
03/06 15:30
就是收入和主营业务成本。这个科目换成以前年度损益调整。
84784969
03/06 15:31
冲红后又从新开的，收入少冲多少又开了多少，成本票冲红的金额比重开的金额大
玲老师
03/06 15:34
根据开红字发票的红冲对应的金额。
然后后面正常开票就行了。
84784969
03/06 15:35
是冲红的时候把收入和主营业务成本换成以前年度损益调整么，重新开的发票就正常按收入和成本入账就行，然后再结转下成本
84784969
03/06 15:36
进项税额做冲红凭证的时候做负数就行吧，报税的时候填在进项税转出那里
玲老师
03/06 15:40
好对的，您的描述非常正确。
84784969
03/06 16:06
好的，谢谢
玲老师
03/06 16:10
客气，祝您工作学习愉快。
阅读 253
描述你的问题，直接向老师提问
353
意见反馈
