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每个月有多笔以下分录应该怎么做账 1、当月够进的原材料没有发票只能暂估如何处理。次月取得发票后如何处理 2、每个月的销售在次月月初与客户对完账后开发票，当月收入怎么确认，进行暂估吗？次月开具发票后如何做账。
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次月取得之后，红冲之前暂估的再做发票的，如果你生产领用了，暂估领用的还在做发票领用
借应付账款，贷原材料，借原材料，贷应付账款
第二个，按照正规的，你需要在当月做收入发票开了之后红冲收入再做发票的，但是实际做账中，你可以在开发票的时候做收入，没有开发票不用做。
2024 03/06 18:49
郭老师 
2024 03/06 18:49
如果是做无票收入，借应收账款贷主营业务收入，应交税费，
第二个月开了发票，借应收账款负
贷主营业务收入负数，
应交税费负数
借应收账款或者是银行
贷主营业务收入，
应交税费。
84785023 
2024 03/06 18:56
老师，收入这一笔 暂估的时候应交税费 科目是:应交税费–应交增值税（销项税额嘛） 之前的会计做的是 其他应付款–应交增值税
郭老师
2024 03/06 18:58
是的，对的，是这么做的。
84785023
2024 03/07 13:02
谢谢老师 祝您生活愉快
郭老师
2024 03/07 13:02
不用客气，工作愉快，非常感谢
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