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问题已解决
@郭老师。@郭老师。@郭老师 在麻烦问下，这种**的非公司员工如果大量挂到其他应付款科目-人名可以吗税务角度违法不
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不违法
但是你注销需要把这个清零
2024 03/06 22:17
84785010 
2024 03/06 22:18
如果我把这笔退还的钱都挂到销售费用，假设税务检查时发现这种情况，会不会认为我用这钱冲减所得税呢？会不会被定为偷税漏税呢
郭老师 
2024 03/06 22:32
汇算清缴调增的
你不能抵扣所得没发票
84785010
2024 03/06 22:36
哦哦，明白了，就是说假设本年有20万记到销售费用-劳务费的话，汇算清缴把这20万调增就对了是吧
郭老师
2024 03/06 22:52
你好对的是这么做的
84785010
2024 03/07 12:24
麻烦问下比如我公司主营收入9700万，成本9100万，费用500万，如果我像昨晚问的那种个人**需要返还还有600万做入销售费用-劳务费的话，是不是当年就赔了500万，而且还得交100*5%=5万的所得税呢
郭老师
2024 03/07 12:29
是的，对的，是这么做的。
84785010
2024 03/07 12:31
但是老板说不应该赔钱，就算赔也不能赔这么多啊那是哪记错了呢
郭老师
2024 03/07 12:32
你好，你们没有赔钱，因为你账上做了一个把利润转给对方了，转出去了，没有留存在自己的账上。
郭老师
2024 03/07 12:32
实际并没有赔钱，如果赔钱的话，你还能转给对方吗？想想可能吗？
84785010
2024 03/07 12:51
我怎么没懂呢，利润是通过哪条分录怎么转的呢
郭老师
2024 03/07 12:52
收入是100，成本是80，然后20假设给对方，那你的利润0
那实际在税务局看来，你的毛利润是100减80
通过利润表里面，你科目里面能看出啥东西来
毛利润就是这些，因为这个不是你的项目是**的，所以你们这边是零没有问题呀。
84785010
2024 03/07 13:15
嗯，道理我明白，但是分录怎么体现呢
84785010
2024 03/07 13:28
老师这个理论道理我明白，但是正常如果把**的多做一步分录，借：销售费用贷：库存现金的话，销售费用突然高出600万，月末结转，借：本年利润贷：销售费用，那是不是把本年利润倒挤到借方了呢[疑问]
84785010
2024 03/07 13:29
如果本年利润在借方不是就赔钱了吗[疑问][捂脸]我的理解对吗
郭老师
2024 03/07 13:30
借银行存款，贷主营业务收入100借主营业务成本，贷银行放款，80借销售费用20，贷银行放款。
84785010
2024 03/07 13:42
嗯，单独说这一件事时候确实一走一过与公司没啥关系了，但是此时公司还有其他额外费用那是不是就赔钱了呢[疑问]比如刚才我说的收入9700万，成本9100万，管理费用500万，利润就剩100万，如果此时销售费用-劳务费又增加了600万那不就是把利润100万冲没了，赔了500万吗[疑问]
郭老师
2024 03/07 13:43
单位没有赔钱，因为你这个销售费用没有抵扣所得税，你的税法利润还是20。
郭老师
2024 03/07 13:44
这个管理费用500万是什么业务的？
84785010
2024 03/07 13:49
就是公司正常运转的经费,打印纸啥的,人员工资啥的
老师 那账上记录结转的时候比如正常销售费用200万，现在多出销售费用-劳务费600万，我只要做分录借：本年利润200万，贷：销售费用200万就可以是吗，不用管那600万
郭老师
2024 03/07 13:52
这个管理费用不算毛利润的，你针对这个项目不管管理费用。
84785010
2024 03/07 14:06
我咋懵了呢……~~
郭老师
2024 03/07 14:07
你算这个项目的利润，不要管管理费用，与项目相关的已经做了成本，你做成本里面，如果是和项目相关的，你后勤发生的不要摊销到这里面。
84785010
2024 03/07 14:25
老师，我感觉销售费用-劳务费，也就是需要退还给个人的这部分钱就算记到销售费用里也不应该冲减我公司自己的利润，因为这部分钱和我公司无关啊
郭老师
2024 03/07 14:30
对的，是的，就是没有关系，汇算清缴是不是纳税调整了？是你支付的这个钱，你得做账，不是为了做账才做了销售费用虚增的。
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