00:10:00
问题已解决
一般纳税人，进项和销项税额月末和年末没有做结转，现在账面上进项和销项税额都有余额，应该怎么处理呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
结转了就可以
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
如果销项大于进项
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税未交增值税
如果销项小于进项
借应交税费应交增值税未交增值税
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
03/07 13:55
84784982 
03/07 13:56
在2月调整可以吗？不需要调整23年12月份的账了吧
朴老师 
03/07 14:02
嗯
在二月底做就可以
84784982
03/07 14:05
进项税额转出有余额需要调整吗
朴老师
03/07 14:07
同学你好
这个不需要的
阅读 266
描述你的问题，直接向老师提问
361
意见反馈
