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问题已解决
老师，请问我们公司收到酒店的一份餐费发票，被税局查到了那份发票是酒店属于虚开的，在2023年入账了，请问1、账务上我要做调整吗，如何调整；2、需要去更改2023年的企业所得税报表吗？（还没开始做年报）
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你好，1当时你们支付了吗？
2你还没有做，你做的时候调增就行。
03/08 08:18
84784973 
03/08 08:20
老师您好，当时是员工报销的，属于2023年第二季度了，已经支付给员工了，那需要去更正会计账吗？
郭老师 
03/08 08:24
普票是吗
已经报销，如果收不回来的话，账上不用做，你汇算清缴的时候纳税调增我。
郭老师
03/08 08:24
如果红冲了的话，你一直挂着往来科目
84784973
03/08 08:28
老师，是的普通发票，收不回来了，是员工到酒店跟客户吃饭的
郭老师
03/08 08:29
你好，那你账上就别调整了。
84784973
03/08 08:33
好的谢谢老师
郭老师
03/08 08:34
不用客气，工作愉快。
84784973
03/08 08:44
老师请问，现在因为税局让我们本周提供更正的申报表，但是年报我们还来不及做，现在税局那边要我们更正第四季度的所得税报表，利润总额就调小了（我们公司收到酒店的一份餐费发票，被税局查到了那份发票是酒店属于虚开的，在2023年入账了）。那我账上的利润总额不是跟报表上的不一致了，那这个怎么办？
郭老师
03/08 08:47
那你借其他应收款
借销售费用或是管理费用负数
然后你在今年借利润分配未分配利润，贷其他应收款。
84784973
03/08 08:48
好的谢谢老师
郭老师
03/08 08:50
不用客气，工作愉快。
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